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少額ならバレない！？
仮想通貨価格が高騰するなか、多くの人がその潜在的価値に魅了されていますが、税金についてはどうでしょうか？
「少額なら税金は気にしなくても大丈夫？」そんな疑問を持つ方も多いのではないでしょうか。
本記事では、仮想通貨の税金の基本から、なぜ確定申告が必要なのか、そして申告を忘れた場合の対処法まで、わかりやすく解説していきます。
また、仮想通貨取引における税率の解説、抑えるための方法、そして実践的な確定申告の手順も紹介しています。
これから申告を考えている方はもちろん、これまで申告を躊躇（ちゅうちょ）していた方も、ぜひこの機会に一緒に学びましょう。
仮想通貨取引をするうえで欠かせない知識を、楽しく、そして分かりやすくお伝えしていきますので、最後までご覧ください。
仮想通貨の税金の基本
仮想通貨からの利益は、「雑所得」として扱われます。
売買差益はもちろん、仮想通貨を使った商品購入やサービスの支払いも、利益があれば税金の対象です。
そして、年間で20万円以上の利益があった場合、確定申告が必要になります。仮想通貨の世界は急変するもの。
ですから、取引記録はこまめにつけておくことが大切です。
なぜ確定申告が必要なのか
確定申告は、国に対して自分の所得や税金を正しく報告するプロセスです。
これを行うことで、税金が適正に納められ、国民としての義務を果たすことができます。
仮想通貨取引で得た利益が20万円以上になると、たとえ少額でも、この申告が求められるのです。
確定申告をしないとどうなるの？
もし、申告を忘れたり避けたりすると、後になって税務調査の対象になることがあります。
その結果、税金の未納が発覚した場合、過去5年間の未納税額に対して最大40％の加算税が課せられる可能性があります。
故意の脱税とみなされれば、刑事罰が科せられ、最悪のケースでは懲役刑になる可能性もあります。
正直に申告するのに比べてずっと多くのお金と代償を払うことになってしまうでしょう。
確かに面倒かもしれませんが、後のトラブルを避けるためにも確定申告はきちんと行いましょう。
税金の未納が発覚したとしても、すぐに税務署に連絡し、任意申告を行うことで罰則を軽減することができます。
少額取引でも安心できるわけではない
「少しくらいなら大丈夫でしょ？」そんな気持ちを持つ方もいらっしゃるかもしれませんが、実は仮想通貨の取引は、全て税務署に把握される可能性があります。
ですから、少額の利益であっても正直に申告することが重要です。また、小額でも積み重ねれば大きな額になることも忘れてはいけません。
確定申告の期限と方法
確定申告の期限は、毎年2月16日から3月15日までです。
インターネットを使ったe-Taxでの申告が便利でスムーズですし、郵送や税務署へ直接持参する方法もあります。
事前に必要な書類を揃えておけば、申告作業は意外とスムーズに進みます。
スピーディーな申告のコツ
確定申告をスピーディーに行うには、取引の記録をこまめにつけ、必要な書類を整理しておくことが大切です。
また、e-Taxを利用することで、自宅にいながら申告を完了させることができます。
わからないことがあれば、税務署や専門家に相談するのもオススメです。
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仮想通貨の世界は、日々変動し新しい情報が溢れています。
そんな中、確定申告は少し面倒に感じるかもしれませんが、正しく理解し、適切に行動することが、長い目で見てプラスになります。
ぜひ、この記事を参考にして、快適な投資生活を送ってくださいね。
仮想通貨取引における税率
仮想通貨の価格が高騰するにつれ、税金の扱いも気になるところですよね。
日本では、仮想通貨の取引結果による利益は「雑所得」として扱われ、その取り扱いにはいくつかのポイントがあります。
これから仮想通貨の税金について、簡単にでも分かりやすく解説していきますので、最後までお付き合いください。
総合課税と分離課税の違い
仮想通貨を取り巻く税金の基本は、総合課税と分離課税の2つのシステムを理解することから始まります。
一般的な給与収入はすべて「総合課税」の対象となり、年間の総所得に応じた税率が適用されます。
一方、株式やFXなどの投資利益は「分離課税」の対象であり、税率は一律で決まっています。
しかし、仮想通貨については「雑所得」として総合課税の対象となり、他の所得（給与所得など）と合算して税率が決定されるため、他の投資とは異なる注意点があります。
仮想通貨の税率はどのくらい？
では、具体的に仮想通貨の税率はどのように決まるのでしょうか。
仮想通貨で得た利益は他の所得と合わせて計算され、その合計額に応じた税率が適用されます。
この税率は最低5%から最高で45%となっており、さらに住民税が10%加算されます。
したがって、仮想通貨投資で大きな利益を上げると、高い税率が適用される可能性があります。
しかし、心配無用。効果的な節税方法も存在します。 出典：国税庁
| 所得金額 | 税率
|
控除額 |
| 195万円以下 | 5% | 0円 |
| 195万円超330万円以下 | 10% | 97,500円 |
| 330万円超695万円以下 | 20% | 427,500円 |
| 695万円超900万円以下 | 23% | 636,000円 |
| 900万円超1,800万円以下 | 33% | 1,536,000円 |
| 1,800万円超4,000万円以下 | 40% | 2,796,000円 |
| 4,000万円超 | 45% | 4,796,000円 |
税金額を抑えるための手段
仮想通貨取引における損失は翌年以降に繰り越すことができません。
そのため、購入した仮想通貨の価格が下落しているものの、他の通貨取引では大きな利益がでているという場合は、損益通算のためにあえて仮想通貨を売却して損失を確定させるというのも、税金額を抑えるための一つの手段となります。
損失を出したとしても、それを適切に処理することで、将来の税金を軽減するチャンスがありますので、諦めずに税金対策を行いましょう。
利益の申告：仮想通貨取引と適切な税金の納付
仮想通貨取引から生じた利益は、いかなる額であれ、確定申告の対象となります。
仮想通貨の売買による利益は、少額だからと言って申告を怠ることは絶対に避けるべきです。
税務署から厳しい調査の対象となり、深刻な罰則を受ける可能性があるからです。
また、申告には適切な計算が必要となります。計算ミスによる申告漏れもまた、厳しく対処されます。
したがって、正確な利益の計算と申告が非常に重要となります。
さらに、利益の申告を行うときには、税金の納付も同時に忘れないようにしましょう。
納税額は取引で得た利益額によって変わります。
これらの事項をしっかりと理解し、確定申告時には適切な税金の納付を行うことが、仮想通貨取引を成功に導きます。
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出典：CRYPTACT(クリプタクト）